4.6/5 af 60+ tilfredsstillede kunder
Skattesatser - 2025
Skattesatser bestemmer, hvor stor en procentdel af din indkomst eller ejendomsværdi der skal betales i skat til staten. De spiller en central rolle i beregningen af den skat, som både enkeltpersoner og virksomheder skal betale, og de varierer afhængigt af flere faktorer.
Vi har hjulpet over 1200+ danske virksomheder
Hvad er skattesatser?
Skattesatser er de procentsatser, der fastsætter, hvor meget man skal betale i skat af sin indkomst, ejendom eller visse andre aktiver. Disse satser fastlægges af staten og kan justeres årligt for at afspejle ændringer i økonomien og lovgivningen.
For både enkeltpersoner og virksomheder er det vigtigt at have styr på de gældende skattesatser, så man kan planlægge sin økonomi og sikre korrekt og rettidig betaling af skat. Skatter spiller en afgørende rolle i finansieringen af offentlige tjenester som sundhedsvæsen, uddannelse og infrastruktur.
Vil du have bedre styr på din skat? og undgå dyre overraskelser i 2025?
4.8/5 af 60+ tilfredsstillede kunder
Skattesatserne for 2025: Gennemgang af de vigtigste ændringer.
I 2025 ser vi flere justeringer af skattesatserne, som afspejler økonomiske udviklinger og nye politiske prioriteringer. Mange af satserne er blevet reguleret for at matche lønudviklingen, mens andre er tilpasset for at understøtte specifikke skattepolitiske mål.
Eksempelvis er topskattegrænsen hævet til 665.000 kr. før AM-bidrag, hvilket betyder, at flere kan beholde en større del af deres indtjening før de rammer den højere skattesats. Samtidig ser vi en stigning i personfradraget til 51.600 kr., hvilket giver alle skattepligtige en mindre skattelettelse.
For erhvervsdrivende er den maksimale fradragsgrænse for indskud på ratepension steget til 65.500 kr., hvilket giver bedre muligheder for skatteoptimering gennem pensionsopsparing. Ligeledes er befordringsfradraget og kørselsgodtgørelsen blevet reguleret for at tage højde for stigende transportomkostninger.
Nedenfor ses de vigtigste skattesatser for 2025:
Satser | 2025 |
Forskerskatteordningen | |
Minimumsløn (pr. måned) for beskatning efter KSL § 48 E | 78.000 kr. |
Kørsel | |
Befordringsfradrag kørsel ml. 25-120 km | 2,23 kr. pr. km |
Befordringsfradrag kørsel over 120 km | 1,12 kr. pr. km |
Skattefri kørselsgodtgørelse – op til 20.000 km pr. år | 3,81 kr. pr. km |
Skattefri kørselsgodtgørelse – over 20.000 km pr. år | 2,23 kr. pr. km |
Rejse | |
Rejsegodtgørelsessats – kost | 579 kr. |
Rejsegodtgørelsessats – 25 % | 149,50 kr. |
Rejsegodtgørelsessats – logi | 256 kr. |
Loft over rejsefradrag | 32.800 kr. |
Øvrige fradrag | |
Beskæftigelsesfradrag (maksimalt) | 55.600 kr. |
Servicefradrag – serviceydelser | 17.500 kr. |
Jobfradrag (maksimalt) | 2.900 kr. |
Personfradrag | 51.600 kr. |
Øvrige lønmodtagerudgifter (bundgrænse) | 7.300 kr. |
Topskat | |
Topskat bundgrænse (før AM-bidrag) | 665.000 kr. |
Topskat bundgrænse (efter AM-bidrag) | 611.800 kr. |
Restskat | |
Indregningsgrænse for restskat (ekskl. renter) | 24.000 kr. |
Personalegoder | |
Skattefri bagatelgrænse for personalegoder i alt pr. år | 1.400 kr. |
Skattefritagelse for julegaver | 1000 kr. |
Bagatelgrænse for personalegoder stillet til rådighed overvejende af hensyn til arbejdet | 7.300 kr. |
Skattepligtigt beløb for fri telefon | 3.300 kr. |
Pension | |
Maksimalt fradrag for indskud på ratepension og ophørende alderspension | 65.500 kr. |
Udlejning | |
Bundfradrag ved udlejning af fritidsboliger ved selvangivelse | 13.100 kr. |
Bundfradrag ved udlejning af fritidsboliger indberettet fra tredjepart | 47.900 kr. |
Bundfradrag ved udlejning af helårsboliger ved selvangivelse | 13.100 kr. |
Bundfradrag ved udlejning af helårsboliger indberettet fra tredjepart | 32.500 kr. |
Aktier | |
Aktieindkomst (progressionsgrænsen) | 67.500 kr. |
Værdigrænse for indskud på aktiesparekontoen | 166.200 kr. |
Ejendomsværdiskat | |
Ejendomsværdiskat (progressionsgrænsen) | 9.200.000 kr. |
Ejendomsværdiskattesats over/under progressionsgrænsen | 0,51% / 1,4% |
Gaveafgift | |
Bundfradrag ved gaveafgift – nærmeste familie | 76.900 kr. |
Bundfradrag ved gaveafgift – svigerbørn | 26.900 kr. |
Skattesatserne for 2025 er baseret på de seneste officielle oplysninger fra Skattestyrelsen og kan ændres ved lovgivning eller yderligere regulering. Det anbefales altid at tjekke de nyeste satser hos Skattestyrelsen eller en professionel rådgiver.
Salg af virksomhed, opkøb & fusioner
Få en gratis vurderingsberetning af din virksomhed.
FAQ om Skattesatser 2024
Hvordan påvirker de opdaterede skattesatser for 2024 personfradraget og beskæftigelsesfradraget?
I 2024 vil privatpersoner opleve en stigning i personfradraget på 1.700 kr., mens beskæftigelsesfradraget reduceres med 400 kr. Disse ændringer er en del af de justeringer af skattesatserne, der afspejler den generelle lønudvikling på ca. 3,5%.
Hvad er skattesatser?
Skattesatser bestemmer den procentdel af indkomst eller ejendomsværdi, der skal betales i skat. De varierer baseret på indkomst og ejendomstype og er essentielle for at beregne korrekt skat, støttende offentlige tjenester som uddannelse og sundhed.
Hvorfor er skattesatser vigtige?
Skattesatser er afgørende, da de bestemmer, hvor meget enkeltpersoner og virksomheder skal bidrage i skat baseret på deres indkomst eller ejendomsværdi. Dette bidrag er vitalt for finansieringen af offentlige udgifter, såsom uddannelse, sundhedspleje og infrastruktur, hvilket understøtter samfundets velfærd og udvikling.
4.8/5 af 60+ tilfredsstillede kunder
Del den her:
