4.6/5 af 60+ tilfredsstillede kunder
Pengegaver til børn
Der gælder særlige regler om afgifter relateret til pengegaver til børn. Du kan give dine børn gaver op til en bestemt beløbsgrænse uden at skulle betale gaveafgift. Lær mere om, hvordan du kan minimere gaveafgift, og hvordan du opretter et gavebrev, der beskytter modtageren juridisk over for myndighederne.
Vi har hjulpet over 1200+ danske virksomheder
Hvad er en afgiftsfri gave?
Afgiftsfrie gaver er en måde for forældre at støtte deres børn økonomisk uden den ekstra byrde af skatter. I 2024 kan du som forælder give dit barn op til 74.100 kr. årligt i form af afgiftsfrie gaver, uden at der skal betales gaveafgift. Dette beløb gælder for hver forælder, hvilket betyder, at både mor og far individuelt kan give denne sum uden skattemæssige konsekvenser. For gaver til svigerbørn er grænsen sat til 25.900 kr. i 2024, hvilket også giver mulighed for økonomisk støtte uden afgiftsbyrde.
Hvis en gave overstiger de nævnte beløbsgrænser, skal der betales en gaveafgift på 15% af det beløb, som overstiger grænsen. Derfor anbefales det kraftigt, at der oprettes et gavebrev, når du giver dit barn en større sum.
Hvad er et gavebrev
Et gavebrev er et skriftlige dokument, der sikrer, at alle detaljer omkring gaven er præcist nedfældet, hvilket omfatter modtageren, gavens størrelse, og eventuelle særlige vilkår. For eksempel, hvis der er afgiftsfrie gaver involveret, kan et gavebrev klargøre, hvem der er ansvarlig for eventuel gaveafgift, selvom afgift normalt ikke pålægges for beløb inden for de lovmæssige rammer.
Desuden kan et gavebrev specificere, at gaven skal være særeje for modtageren. At gøre en gave til særeje betyder, at denne ejendom ikke vil indgå i en bodeling ved separation eller skilsmisse. Dette er især relevant i situationer, hvor større afgiftsfrie gaver gives, da det kan have væsentlig betydning for modtagerens økonomiske uafhængighed i fremtiden.
Gavebrevet tjener således ikke kun som en formel bekræftelse på, at en afgiftsfri gave er blevet overrakt, men også som et juridisk dokument, der kan beskytte både giverens og modtagerens interesser. Hvis du overvejer at give afgiftsfrie gaver, er det derfor vigtigt at sikre, at alle juridiske aspekter er dækket via et korrekt udfyldt gavebrev. Dette dokument kan være nøglen til at sikre, at afgiftsfrie gaver lever op til både giverens og modtagerens forventninger og juridiske krav.
Husk at indberette afgiftspligtige gaver
Hvis du giver gaver, der overstiger grænsen for afgiftsfrie gaver, som i 2024 er fastsat til 74.100 kr., er det vigtigt at være opmærksom på indberetningspligten. Hvis du har givet afgiftspligtige gaver til børn eller børnebørn, der overgår dette beløb, skal disse indberettes digitalt til Skattestyrelsen. Fristen for indberetning af sådanne gaver er den 1. maj 2024.
Det skal du have klar til indberetning:
Datoen for gavegivningen: Du skal notere præcis hvilken dato gaven blev givet, da dette vil være en del af dokumentationen.
Modtageren af gaven: Du skal kunne identificere, hvem der har modtaget gaven. Dette inkluderer fuldt navn og CPR-nummer på gavemodtageren.
Gavens værdi: Det præcise beløb eller værdien af det, du har givet, skal oplyses. Hvis gaven består af flere dele, skal den samlede værdi angives.
Dokumentation: Et dokument med både gavegivers og gavemodtagers underskrifter skal vedhæftes den digitale blanket. Dette dokument skal også indeholde datoen for både gavegivningen og indberetningen.
For dem, der giver andet end pengegaver, som for eksempel ejendom eller værdipapirer, kan yderligere information og specifikke regler findes på Skattestyrelsens hjemmeside. Det er vigtigt at sikre, at alle afgiftspligtige gaver indberettes korrekt for at undgå eventuelle senere komplikationer med skattemyndighederne. Denne proces sikrer, at alle værdier over grænsen for afgiftsfrie gaver bliver korrekt registreret og beskattet i overensstemmelse med gældende lovgivning.
Ligesom det er vigtigt at indberette pengegaver korrekt, er det også vigtigt for virksomheder at håndtere deres skatte- og momsindberetninger nøjagtigt. Hvis du søger professionel hjælp til din virksomheds skatte- eller momsregnskab, står vi klar til at hjælpe. Vi har hjulpet mere end 1200 samarbejdspartnere og klienter – skal vi også hjælpe dig?
Har du brug for professionel hjælp til regnskabet?
Kontakt Stadsrevisionen alle ugens dage mellem 8-21.
4.8/5 af 60+ tilfredsstillede kunder
Hvordan kan jeg undgå gaveafgift?
Hvis du ønsker at give dit barn afgiftsfrie gaver, der overstiger 74.100 kr. i 2024, er det vigtigt at være opmærksom på mulighederne for at undgå gaveafgift. Den normale sats for gaveafgift er 15 pct., men der er alternative metoder til at overbringe større værdier uden denne ekstra omkostning. En effektiv strategi kunne være at anvende et anfordringslån som et alternativ til direkte afgiftsfrie gaver.
Hvad er et anfordringslån?
Et anfordringslån er en populær løsning blandt forældre, der ønsker at give deres børn større afgiftsfrie gaver. Dette lån er karakteriseret ved sine særligt favorable vilkår, som ofte inkluderer rentefrihed og meget fleksible tilbagebetalingsbetingelser. Det er ikke ualmindeligt, at betingelserne for tilbagebetaling er vagt formulerede eller slet ikke eksisterer, hvilket gør det til et attraktivt alternativ til traditionelle gaver, der kan udløse gaveafgift.
Ved at benytte et anfordringslån kan du give dit barn en større pengebeløb nu, og herefter nedskrive lånet årligt med et beløb, der befinder sig lige under den årlige grænse for afgiftsfrie gaver. Dette sikrer, at værdien overføres gradvist og skattefrit over flere år. Det er dog vigtigt at holde sig opdateret med de årlige ændringer i satsen for gaveafgift, da disse kan påvirke planlægningen af din økonomiske støtte.
Anvendelsen af et anfordringslån til at overføre værdier til dine børn er en smart måde at maksimere de afgiftsfrie gaver på, samtidig med at du sikrer, at din formue forbliver inden for familien uden unødige skattemæssige konsekvenser.
Giv forskud på arven
At give afgiftsfrie gaver til dine børn hvert år er en effektiv metode til at overføre værdier under konceptet af et “arveforskud”. I modsætning til traditionelle arveforskud, som bliver fratrækkes fra den arv, der tilfalder modtageren ved arvefald, er disse afgiftsfrie gaver skabt til at overføre værdi uden senere at blive trukket fra i den endelige arv.
Når du vælger at give afgiftsfrie gaver som et arveforskud, sikrer du, at dine børn modtager økonomisk støtte her og nu, uden at dette vil påvirke deres ret til en fuld arv senere. Dette er en smart måde at støtte dine børn økonomisk på, mens du stadig kan opleve glæden ved at se dem nyde godt af gaven.
Har du nogle spørgsmål eller bare brug for hjælp?
Kontakt Stadsrevisionen for skræddersyet professionel støtte og rådgivning.
Salg af virksomhed, opkøb & fusioner
Få en gratis vurderingsberetning af din virksomhed.
FAQ om pengegaver
Hvor meget må man give sine børn i 2024?
I 2024 må du som forælder give hver af dine børn afgiftsfrie gaver op til 74.100 kr. Dette beløb gælder for hver forælder, så et barn kan modtage op til 148.200 kr. årligt fra begge forældre, uden at der skal betales gaveafgift.
Hvor mange penge må man overføre til andre?
For afgiftsfrie gaver til andre end dine direkte efterkommere, som f.eks. svigerbørn eller venner, gælder andre beløbsgrænser. For svigerbørn er grænsen i 2024 sat til 25.900 kr. For gaver til personer uden for den nærmeste familie kan der gælde andre regler, og gaver kan blive afgiftspligtige afhængigt af beløbets størrelse.
Hvor meget må man give sine børn i forskud på arv?
Forskud på arv til børn kan indgå under de samme årlige beløbsgrænser for afgiftsfrie gaver. Dette betyder, at du i 2024 kan give op til 74.100 kr. per barn som forskud på arv uden afgiftsimplikationer. Dette beløb trækkes ikke fra i den senere endelige arv, medmindre andet er aftalt.
Hvad er forskellen på en gave og et arveforskud?
Den primære forskel mellem en gave og et arveforskud er, hvordan værdien håndteres i forhold til arveafgifter og slutopgørelsen af arven. En gave er en økonomisk overførsel, der ikke nødvendigvis skal fratrækkes i arven, mens et arveforskud ofte er en forudbetaling på arven, som kan blive trukket fra i den endelige arv, medmindre andet er specificeret.
Hvordan dokumenterer man en afgiftsfri gave?
For at dokumentere en afgiftsfri gave korrekt, bør du oprette et gavebrev. Dette dokument skal indeholde oplysninger om gavegiveren, modtageren, dato for gavegivning, samt værdien af gaven. Gavebrevet fungerer som en juridisk dokumentation, der kan bruges til at bekræfte gavens eksistens og værdi, især ved større beløb eller ved eventuelle fremtidige juridiske spørgsmål.
4.8/5 af 60+ tilfredsstillede kunder
Del den her:
