4.6/5 af 60+ tilfredsstillede kunder
Hvornår er det tid til momsregistrering?
Mange nystartede virksomheder står over for dette presserende spørgsmål: Hvornår er det nødvendigt med momsregistrering? Selvom grænsen for momsregistrering er fastsat til 50.000 kroner, skal man forstå, at det ikke er en minimumsgrænse. Dyk ned i denne artikel og få klarhed over, om du bør foretage momsregistrering for din forretning.
Vi har hjulpet over 1200+ danske virksomheder
Omsætningsgrænse på 50.000 kr.
“Hvornår skal jeg momsregistreres?” er et spørgsmål, som mange nye iværksættere stiller. I Danmark har vi en omsætningsgrænse (hvor meget du sælger for), som er fastsat til 50.000 kr., og denne grænse afgør, om du er forpligtet til at registrere dig som momspligtig eller ej. Det er vigtigt at forstå, at denne grænse er baseret på din samlede omsætning (det beløb, du har solgt for), ikke din indtjening.
Med andre ord skal du begynde at overveje momsregistrering, så snart du forventer at omsætte for mere end 50.000 kr. eksklusive moms inden for en periode på et år. Husk, at det er din omsætning, der er afgørende for, hvornår du skal tænke på momsregistrering, og ikke din fortjeneste.
Der er en vigtig pointe vedrørende de 50.000 kr.
Det er afgørende at forstå, at den fastsatte grænse på 50.000 kr. ikke fungerer som en bundgrænse, hvor du kun skal momsregistrere dig, når du når 49.999 kr. faktureret. Tværtimod skal du tage skridtet til momsregistrering, så snart du har en rimelig forventning om, at din omsætning vil overstige 50.000 kr. inden for en periode på 12 måneder. Det handler altså om dine forventninger til omsætningen, ikke det nøjagtige beløb, du har nået indtil nu.
Hvad definerer så en "periode"?
Det er vigtigt at bemærke, at en “periode” i denne sammenhæng ikke nødvendigvis er et kalenderår. Det kan være enhver sammenhængende 12-månedersperiode. Lad os tage et eksempel: Hvis du startede din virksomhed den 1. november 2017, må din omsætning fra den 1. november 2017 til den 30. oktober 2018 ikke overstige 50.000 kr., hvis du ønsker at undgå momsregistrering.
Hvis du allerede ved, at din forventede omsætning vil overstige 50.000 kr. inden for den pågældende 12-måneders periode, er det vigtigt at tage skridtet og registrere dig som momspligtig så hurtigt som muligt. På denne måde sikrer du, at du overholder reglerne og undgår eventuelle bøder eller komplikationer senere hen.
Hvad sker der, hvis min omsætning overstiger 50.000 kroner?
I de mest ugunstige tilfælde bliver du pålagt at betale moms af den samlede omsætning, du har haft i den pågældende periode. Udover momsforpligtelsen kan du også blive pålagt en bøde. For at give dig et eksempel: Hvis din omsætning når op på 50.000 kr., skal du betale yderligere 12.500 kr. i moms. Det er vigtigt at bemærke, at de 12.500 kr. ikke kan videreføres til dine kunder – det er en omkostning, du selv skal dække, baseret på det beløb, du har omsat for.
Derudover mister du retten til at trække købsmomsen fra på de indkøb, du har foretaget i den pågældende periode.
Hvad sker der, hvis min omsætning ikke når 50.000 kroner?
Hvis din omsætning forbliver under 50.000 kroner, er der ingen grund til bekymring. I dette tilfælde skal du blot starte med at fakturere dine varer eller ydelser med moms fra den dato, hvor du har foretaget din momsregistrering. Samtidig kan du begynde at gøre brug af momsfradrag på de indkøb, du foretager fra denne dato fremadrettet.
Har du nogle spørgsmål eller bare brug for hjælp?
4.8/5 af 60+ tilfredsstillede kunder
Bonus - Momsfritagelse:
Det er værd at bemærke, at visse brancher er undtaget fra momspligten. Dette gælder normalt for sundhedsfaglige og undervisningsrelaterede erhverv, såsom læger, fysioterapeuter, psykologer og lignende.
Hvad indebærer det at blive momsregistreret?
Salg af varer
Når det kommer til det, du sælger, skal du normalt pålægge moms oven på din nuværende pris – det vil sige gange din nuværende pris med 1,25. For eksempel, hvis du i øjeblikket sælger din vare eller ydelse for 100 kr., vil den fremtidige pris være 125 kr. inklusive moms.
Hvis dine kunder er virksomheder, har dette normalt ingen indvirkning, da de har mulighed for at fratrække den pålagte moms. Men hvis du handler med private forbrugere, skal de betale 25 kr. mere for din vare eller ydelse sammenlignet med prisen i dag.
Køb af varer
Hvad er hovedpointen her?
Sæt dig selv dette afgørende spørgsmål: Forventer jeg, at min omsætning (sælgende) vil overstige 50.000 kr. i de næste 12 måneder fra i dag?
Hvis svaret er ja, er det kritisk vigtigt, at du omgående foretager en momsregistrering.
Husk, at de 50.000 kr. ikke er en fast grænse. Momsregistrering er påkrævet, så snart du har en berettiget formodning om, at din omsætning inden for en periode på 12 måneder vil overstige 50.000 kr. – selvom det blot er med en enkelt krone, eksempelvis 50.001 kr.
At undlade en rettidig momsregistrering kan føre til, at du bliver pålagt at betale moms af hele din omsætning, hvilket er en situation, du gerne vil undgå.
Salg af virksomhed, opkøb & fusioner
Få en gratis vurderingsberetning af din virksomhed.
FAQ om momsregistrering
Hvornår er det nødvendigt at foretage momsregistrering?
Du bør overveje momsregistrering, hvis du forventer at overskride omsætningsgrænsen. Det er vigtigt at bemærke, at denne grænse beregnes over en sammenhængende periode på 12 måneder, og den er ikke begrænset til et enkelt kalenderår.
Få en dybere indsigt i kravene for momsregistrering ved at læse indlægget.
Hvad er konsekvenserne af en forsinket momsregistrering?
Hvis du overskrider omsætningsgrænsen på 50.000 kroner uden at have momsregistreret dig i tide, kan du i de mest alvorlige tilfælde blive pålagt at betale moms på hele din omsætning i den pågældende periode og risikere at modtage en bøde.
Hvad indebærer det at blive momsregistreret?
Det betyder grundlæggende, at du skal opkræve moms på dine varer eller tjenester, når du sælger dem, samtidig med at du har mulighed for at fratrække moms på de forretningsrelaterede indkøb, du foretager.
4.8/5 af 60+ tilfredsstillede kunder
Del den her:
